研究贷款业务的论文

从更为宏大的视角看，仅从银行风险这一维度，还不足以充分阐释国家助学贷款目前的困境所在。国有商业银行因巨额不良资产所引发的风险持续累积是不争的事实。中国人民银行所公布的数据显示，“2000年国家通过成立信达、华融、东方、长城等四家资产管理公司从四大国有商业银行剥离了总计万亿元的不良贷款，但国有商业银行2001年年末不良资产比重仍达”[1]。近几年国有商业银行的不良资产比例并未显著下降，大量信贷资金流向了效益不佳的国企及明显不具备偿还能力的高校。如果仅从市场化取向的风险控制角度看，银行作为理性的市场主体，是不可能导致目前状况的发生的。相比较而言，总计仅亿元的国家助学贷款余额可能引发的呆坏账风险，实在是极其有限。以风险分担作为推动助学贷款政策落实的主要政策进路，与金融深化进程中国有商业银行的政策偏好不能有效竞合，有必要转换视角，通过制度创新来推动国家助学贷款政策的落实。 一、金融深化进程中国有商业银行的政策偏好 金融深化概念是由罗纳德·麦金农和爱德华·肖等人于20世纪70年代对发展中国家的金融制度进行系统研究后提出的。他们认为，发展中国家存在金融机构高度国有化、金融市场滞后、政府过度干预、金融资源配置效率低下等金融抑制现象，为有效消除金融抑制现象，政府应放弃对金融市场和金融体系的过度干预，使市场机制特别是利率机制自由运行以优化金融资源配置，促进经济发展。国内有学者认为：“金融深化通常是指经济的货币化过程，是一个综合性概念，其实质就是在资金运动的领域更多地发挥市场机制的作用；金融深化理论的核心观点是一国的金融体制与该国的经济发展之间存在一种相互刺激和相互制约的关系。”[2] 中国是一个发展中大国，面临着实现工业化和现代化的艰巨任务，金融在经济中处于核心地位，对维持经济高速、稳定和持续增长发挥着重要作用。但是中国由传统计划经济向市场经济转轨的时间很短，市场经济体制还不完善，与之相对应，金融发展处于典型的审慎性金融深化进程中。金融深化的推进采取立足于国情的渐进方式，不同于东南亚及拉美国家过于激进、超前的金融深化战略，其中央政府和监管机构极为重视加强对金融市场和金融机构的监管。为此，在金融体系中处于事实垄断地位的国有商业银行，一方面市场化取向日渐增强，另一方面又受制于利率管制及行政干预，不能形成真正的利率机制，在金融资源配置中普遍存在以牺牲效率为代价的金融支持现象，进而成为促成国有商业银行政策偏好的根本原因。 1.受到双重目标约束，存在两种政策取向 尽管1995年《中华人民共和国商业银行法》的颁布实施在法律上明确了国有商业银行的企业法人地位，确定了商业化的经营原则，但是由于审慎性金融深化进程的推进，四大国有商业银行事实上是企业化改革与政府控制并存，银行在利润最大化与金融支持双重委托目标下运行，一方面存在市场化的风险约束取向，另一方面又存在以牺牲效率为代价、将金融资源配置到效益低下的国企(高校类似，下同)的金融支持倾向。 2.在两种政策取向间谋求平衡，但以金融支持政策的运用为甚 金融深化的推进使得传统财政性筹资渠道日渐萎缩，迫使国企及高校转向金融渠道融资。尽管不少国企经营难效益低、高校偿债能力弱，但是出于拉动投资、保障就业及维护稳定等政府意图，国有商业银行往往以牺牲效率为代价，将大量信贷资金配置给效益低下的国企及不具备偿债能力的高校，政策运用明显偏向于金融支持政策。市场化取向的风险约束机制虽然得以建立并逐步完善，但只是处于渐进增强的过程，不居于主导地位。 3.对金融支持政策的偏重导致利益相关体结盟倾向的形成 金融支持政策的运用是以中央政府事实上的“隐性担保”为前提。政府出于维护社会稳定、保障充分就业的目的，不会让经营不善的国企轻易破产而引发大面积失业；国有商业银行则可以在不考虑国企投资项目风险的情况下，向经营不善的国企持续注资，同时获得了帮助国企解困的美誉；国企则得到了只借不还的实惠。即使国企最终无法偿还贷款导致金融风险累积，国家最后还是会承担起所有的不良资产，进而激励国企的逆向选择和银行的道德风险行为。在这样的背景下，国有商业银行如果没有及时将资金贷出去，反而会造成一定的经营成本损失、甚至得罪国企和地方政府，而国企出于持续经营的需要，也会积极寻求贷款援助，从而在客观上形成银行与国企的结盟倾向。 二、银行政策偏好与国家助学贷款现实困境的形成 国家助学贷款现实困境的形成与金融深化进程中国有商业银行的政策偏好密切相关。我国在对国家助学贷款进行制度安排时，是将其作为一项政策性极强的商业贷款，一方面由政府主导政策的设计及推动实施，另一方面是在银行与贫困生之间形成信用性的商业借贷契约关系。 1.非均衡博弈对弱势群体产生排斥效应，阻碍了金融支持政策的运用从多方利益博弈的角度来分析国家助学贷款的制度安排，可以明显看到政府、国有商业银行及贫困生群体之间显著的力量非均衡状态。政府拥有庞大的社会资源动员能力及深厚的权威资源，在制度选择博弈中始终处于优势地位；国有商业银行则具有双重性，既是政府支持下的预算约束体，又是贫困生的支持体；贫困生群体不仅经济地位低下，而且缺乏可以利用的社会资本，在三方所形成的博弈中不能产生强大的影响力。作为支持体的政府，一方面希望国有商业银行按照市场化取向盈利，另一方面却又担心如果大面积贫困生不能被国家助学贷款政策所覆盖并从中获益，会有损教育公平，从而一定程度上倾向于采用金融支持政策，适度牺牲银行效率来帮助贫困生群体。但是金融支持政策的运用是以双方力量均衡为前提，并以形成结盟倾向为保障，在国家助学贷款政策的制度设计中，贫困生群体在各方利益博弈中明显处于弱势地位，与国有商业银行之间不构成可以促成结盟倾向的利益关系，所以不可能在各方之间的利益冲突与妥协中形成行为均衡，从而导致了金融资源配置中针对贫困生这一弱势群体的排斥效应。

汽车分期业务风险控制问题及对策论文

在日常学习和工作生活中，大家都不可避免地会接触到论文吧，论文是指进行各个学术领域的研究和描述学术研究成果的文章。还是对论文一筹莫展吗？以下是我精心整理的汽车分期业务风险控制问题及对策论文，希望对大家有所帮助。

摘要：

汽车分期业务是由银行、消费者和担保公司三方建立的一种贷款模式，它作为银行的一项贷款业务越来越多地受到消费者的喜欢，但是同时伴随的坏账风险也越来越严峻。

要想防范该风险，担保公司在其中起到的作用就尤为明显。可是因为目前和银行合作的担保公司的审批只是通过银行自己的审批，并不像融资性担保机构那样需要经营许可证，所以造成这类担保公司管理水平参差不齐，把控风险的能力也比较欠缺。本文首先阐述风险管理的含义和程序方法；其次根据汽车分期业务现状分析了其目前风险管理存在的问题；最后针对问题提出了应对的解决方案。本文对于担保公司建立健全风险管理体系，提高汽车分期业务的风险管理水平具有一定的参考价值。

关键词：

担保公司；汽车分期业务；风险管理；

引言：

汽车分期业务是由银行审核通过的担保公司牵头，协助客户在银行进行汽车消费贷款的业务，这类业务存在的风险是多面的。首先，消费者不还款，信用受影响，担保公司不能及时督促消费者还款，担保公司保证金和信用也受影响；其次银行因为坏账的增加，造成借贷不平衡，严重的更会造成银行货币供应量不足。如果想减少以上风险，担保公司所起到的作用就尤为重要了。担保公司要想能对其业务过程中所遇到的风险进行及时、准确的评估，还要对所遇到的风险进行有效地应对，其不仅要提高风险管理意识，还要确立好组织架构才能更好地确认权责利，同时还需要一支高水平、懂业务、有责任心的员工队伍。为此，本文以担保公司为研究对象，就汽车分期业务风险管理问题展开了研究。

1、风险管理的含义及程序方法

企业风险是指为实现企业的战略与经营目标而产生的不确定性影响。一般用事件所产生的后果和带来的可能性的组合来表达。而企业风险管理就是企业对自身的风险采取识别、评估、预警和应对等手段，从而实现对风险进行管理的一个过程。风险管理的目标在于根据企业风险偏好，将企业的总体风险和主要风险控制在企业风险容忍度范围之内。

企业风险管理的程序一般包括：第一，企业根据自身的风险偏好和风险容忍度来设定好目标；第二，在广泛地信息收集基础上识别可能会对企业产生影响的潜在事件，并分别确定是否对企业的战略和目标造成负面影响；第三，在风险识别的基础上，从企业整体角度分析风险，对风险所产生的原因和特征、风险之间的相互关联，以及风险发生的可能、对企业目标影响程度进行分析，为风险应对策略提供支持；第四，风险应对应在风险评估的基础上，从企业整个范围和结合的角度来考虑，保证通过对不利事件、有利事件的分析后，所能选择实施的方案可以将剩余风险控制在期望的风险容量和风险容限以内；第五，在风险评价的基础上，针对需重点关注的'风险，要对其风险的状况通过指标值和预警临界值的比较，识别预警信号，并进行预警分级，出具风险监控报告；第六，应对风险进行考核与评价。把考核指标列入企业绩效管理中去，建立健全完整明确的权责利相结合的奖惩制度，才能确保企业风险管理活动具有持续性和有效性。定期对风险管理制度、风险管理的工具方法及风险管理目标的完成情况进行评价，判断是否存在重大风险管理缺陷，并最终要出具评估报告。

2、汽车分期业务风险管理存在的问题

汽车分期业务因其独特性，不受省经贸委、工商局、人民银行、银监局联合监管，仅是对汽车的生产、销售及售后等进行正常业务处理。汽车分期业务重点还是在于企业担保上，目前，担保公司在该业务风险管理方面主要存在以下几方面的问题。

、汽车分期业务的担保公司准入无标准、无审核

汽车分期业务的担保公司准入不需要进行考评，不用接受任何监管部门的监督和审核，没有资质，不需要经营许可证，就可以开展担保业务。例如，只要经营范围内有“汽车销售”“汽车服务”等字样，注册资金在人民币3000万以上，银行的信贷部门就给予认可，担保公司就可以对客户进行担保，开展业务，所以这样准入的担保公司很难建立健全完整的风险管理体系。

、组织架构设计不合理，责任边界划分不明确

首先，汽车分期业务的担保公司缺乏完整的内部控制体系，没有建立规范的公司治理机构和议事规则，没有明确董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限，没有形成科学有效的职责分工和制衡机制。仅凭一人的经验来判断该客户的信誉程度，可否授予贷款。例如大额贷款的客户仅是凭借风险经理个人的经验，简单地让风险部门实地调查取得单方面证据，就可以做出是否担保的决定，而对于这些大额贷款客户，没有突出其重要性，贷前不够重视，贷后客服部门又不能实时跟进，当出现异议或问题时公司的风控部门、经理层等完全不知。

其次，担保公司未按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，合理设置内部职能机构。权责过于集中在业务部门，而需要把控风险的风控部门没有明确的职责权限，不能形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。因此才会有业务人员在收集客户贷款资料时，针对一些信用不太好的客户，业务人员通过伪造银行流水、房产证等协助客户造假，以促成业务达成。

、风险管理流程中缺少能识别风险的专业人员

汽车分期业务的担保公司虽然能够对风险进行评估和应对，但是在识别风险上却差强人意，主要是因为在人力资源政策上缺乏合理的激励约束制度，在一些关键岗位上，比如风控部门，因缺少良好的激励制度而很难聘请到懂经济、懂金融、懂法律的专业人员参与，而非专业人员对业务人员提交的客户材料在进行分析、评估及实地调查等方面缺少专业手段，不会使用风险识别的应用技术，所形成的内部报告功能不健全，内容不完整，甚至有些内容失实。造成后期客户没有还款能力，或是找不到客户，找不到贷款车等。此外还造成大批客户逾期不还款，银行直接从分期公司的担保账户扣款偿还，甚至银行直接把分期公司作为担保方告上法庭。

3、汽车分期业务风险控制的对策

针对上述出现的汽车分期业务风险管理问题采取有效的应对措施尤为重要。

、设立准入标准，提高准入门槛

要提高汽车分期业务的担保公司准入门槛，不仅要给银监局缴纳一定金额的保证金，还要有一套完整的风险管理制度，并有落地的方式方法，由银监局统一监督，一旦坏账金额大于保证金额，立刻停止担保公司的贷款业务。此外担保公司的风险管理目标要明确，坚决杜绝以强收不还款客户车辆为目的的担保公司，以免造成不良影响。

、设置合理的组织架构，明确职责权限

首先，担保公司应当根据自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任部门，设置更科学的组织结构以利于提高管理效能，保证信息畅通流动。要把决策、执行和监督的权利相互分开，形成制衡。对于“三重一大”(公司重大的决策、事项、重要的人事任免及大额资金支付)要严格按照规定的权限和程序进行集体决策审批，任何人都不能一人说了算或擅自改变集体的意见。

其次，应该采取严格的控制措施，为了确保不存在重大的缺陷，需要在兼顾全面的基础上，把重点放在重要业务事项和高风险领域，比如大额的贷款客户，就要突出重要性原则，不仅要实现集体决策和联签制度，同时还要把贷前、贷中和贷后都要监管起来，业务部、风控部、客服部三个部门都要把这些客户放在首位，时刻监督，时刻跟进，发现问题及时反馈。

再次，担保公司应全面考虑企业性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素，落实各部门的职责权限，避免职能交叉、缺失或权责过于集中。把各部门的职能进行科学合理的分解，确定具体岗位的名称、职责和工作要求等，同时还要明确各个岗位的权限和相互关系，做到不相容职务相互分离。比如业务部门对接好客户后，客户的贷款资料特别是硬性指标的资料，如银行流水、资产证明、婚姻状况等的收集可以让客服部门来完成，一方面杜绝业务人员为了达成业务而弄虚作假，另一方面还可以让贷后部门的工作提前，提高预判，不至于等到客户该还款了，贷后部门还对该客户一无所知。

最后，风控部门根据贷后部门和业务部门提供的完整的客户资料，进行实地考察，多方求证，如实准确地反映客户的贷款用途和还款能力。这样，一个客户就把公司的三大部门紧密联系在一起，既可以更好地服务客户，同时还能有效地监督和督促客户的还款时效。

、高薪诚聘具有识别风险的专业人员

担保公司除了设置业务部门、贷后部门、风控部门，还要设置专业风险管理人员，他们是风险管理的第二道防线，也是最重要的一道防线。因为专业风险管理人员会根据自身的专业能力和对风险的敏锐性对风险管理的决策、政策及流程作出评估，并提出相应的改善建议，协助完成事件识别、分析和评估，评价当前控制措施的效度。所以公司的激励制度就要合理，否则关键岗位人员管理不完善，可能招聘不到合适的专业人员，或者即使招聘到了也可能导致人才的流失。另外，有了这些专业人员的加入，就可以提升风险管理队伍的整体素质，可以在广泛搜集信息的基础上，很好地识别风险，并对该风险可能发生的概率及对企业目标影响程度进行分析，为风险应对策略提供科学依据。但企业同时也要对这些风险管理人员设置考核指标，让其对公司的各个部门风险管理的实施情况和风险管理的有效性进行考核，同时纳入企业绩效管理，以确保风险管理活动的持续性和有效性。

4、结语

综上所述，汽车分期业务的担保公司，因其具有自身的独特性，不能盲目照搬融资性担保公司的风险管理体系，而是要根据自身的特点提高准入机制和风险管理执业者素质，完善组织职能体系，建立健全风险管理制度。不仅要把风险管理落实到业务部门、风控部门、客服部门，更是应该全员参与，全过程贯穿，培育和塑造良好的风险管理文化，建立风险管理培训、传达、监督和激励约束机制。通过上述努力可以使汽车分期业务的担保公司得到更好更快的发展，在担保行业起到其应有的作用。

参考文献

[1]唐天姝.担保公司贷款担保业务风险管理研究[J].中外企业家,2019(19).

[2]周平.融资性担保公司风险防范分析[J].企业科技与发展,2017(03).