与借条有关论文参考文献

农村民间借贷规范发展的思考———漳州市农村民间借贷发展状况分析摘要: 民间借贷作为非正规金融一直游离于国家监管之外。随着农村经济的发展,民间借贷也呈现出新的特点, 并在农村经济中起着积极的作用, 弥补了正规金融的不足,但同时也出现了一些负面影响。如何加强对民间借贷的引导和规范, 已成为一个重要的课题。关键词: 农村民间借贷; 农村金融民间借贷是游离于正规金融机构之外的个人与个人、个人与单位、单位与单位之间进行的以偿还为条件的资金筹借活动。由于不受国家行政监管约束, 具有明显的自发自愿、互助互惠的特征, 农村地区民间借贷一直普遍存在。漳州是闽南地区典型的农业大市, 农业生产、加工、贸易等一系列产业化生产蓬勃发展。农村经济的发展必然增加资金的需求, 在正规金融日益退出农村, 无法满足农户资金需求的情况下, 农村民间借贷相应的活跃起来, 并在漳州农业经济发展中起到了重要的作用。因此, 应加强民间借贷的活动的引导和规范。一、农村民间借贷的新特点1、地区差异显著。漳州地域广阔, 不同县市、乡镇之间, 因地理位置不同, 农村经济发展程度也存在较大的差异。交通不发达的山区, 经济发展较慢, 民间借贷金额小、利率高; 经济发展较快且诚信程度较高的沿海乡村, 则金额大、利率低。2、期限偏长。随着借贷用途的变化, 民间借贷的期限也发生了变化。由过去两、三个月的临时借用, 发展到现在的一、两年甚至三、五年的项目投资。在漳州经济较为发达的龙海市, 养殖业发展迅速, 规模不断扩大, 到2004 年底,养殖基地达16 万亩, 牲畜饲养量达54 万头, 禽类饲养量874 万只, 成为福建省有名的养殖基地。而规模化的养殖业需要大量的资金, 且投资回收期至少需要三到五年, 短期、小额的农业信贷无法满足生产的需要, 因此, 该地区的民间借贷普遍较长, 通常在两年左右, 有的甚至更长, 但形式多以“按时支付利息延期”的形式延长了贷款期限或重新签定新的借款合约。反映民间借贷的长期化倾向。3、利率走低。现行法律规定: 民间借贷双方当事人意思表示要真实, 借贷行为要合法, 利率不能超过同期银行贷款的4 倍。漳州地区的民间借贷利率走向呈现由高走低的趋势, 由九十年代初年息40%以上降到现在总体维持在10%- 20%之间。远低于国家规定的最高限度。这主要是因为经过几年的发展, 漳州农业生产已经度过了早期的原始资本期, 步入平稳发展期。同时, 初级农产品的市场利润也在逐步降低, 因此, 大户的资金需求有所减弱。而经过八、九十年代的发展, 漳州农民的生活水平有了很大的提高,农户和居民手中的闲置资金增多, 加之市政府的政策支持, 财政和信用社的支农资金有所增加, 受此供求关系的影响, 民间借贷的高利率也就降低了。4、信用增强。经历了九十年代的和会、基金会的倒闭风波之后, 集资风潮有所减弱, 农民的法律保护意识和市场风险意识增强, 乡规民约更为完善, 整体社会信用增强。漳州规模养殖业的投资回报率一般在20%以上, 较高的利润回报降低了民间借贷的风险。同时, 由于借款期限长, 即使短期内市场波动影响利润回报, 但根据价值规律和农产品生产周期长的特点, 在市场价格回升时, 高利润回报率足以弥补低价的亏损, 提高了还贷信用。据对福建省最大的母猪养殖专业村的调查, 2004 年到期未偿还民间借款的农户仅有一户, 可见该地区民间借贷的信用状况较好。二、民间借贷对农村经济发展的影响( 一) 农村民间借贷对促进农村经济发展起着重要的作用1、弥补农业信贷资金缺口, 支持农村经济发展。这几年由于机构改革, 漳州地区的农业银行出于降低信贷风险和提高效益方面考虑, 从经济较落后的乡镇大量撤出。有些地区甚至连镇中心都没有农业银行, 需要和通过农业银行进行资金往来的大户都要到县城才可办理。而农村信用社的网点也同样大量缩减, 原来在村级所设的信用社代办站也都一一撤回。国有金融机构的撤出, 无疑使当地农民的融资需求缺口更大, 使原本落后的乡村经济更加难以进步。此时, 民间借贷可以在银行和信用社无法服务到的领域和范围内发挥重要的弥补作用, 很大程度上暂时满足了当地农民的生产和生活的资金需求。2、拉动民间投资。民间借贷可以调剂农村资金余缺,促进农村资金的合理配置。存款利率的多次降低及利息税的征收, 生息获利的诱惑已不再强烈, 迅猛发展的个体工商业的大量资金需求与民间借贷的“寻租”行为一拍即合,有效地扩展了民间的投、融资渠道。而且多元化的投资正是经济快速增长的体现。前几年, 正值生猪养殖的高利润回报期, 漳州市的生猪养殖大户、专业村大量涌现, 这些新建的中小型猪场的资金缺口有80%以上来自民间借贷。带动了一大批农民致富。3、提高资金使用效率。民间借贷利率随市场变动和变动, 客观地反映了这一地区资金的供求关系。有效地调节了民间资本的投向和流量, 发挥了市场的调节作用, 提高了社会资金的使用效率。同时, 也是正规金融机构贷款利率的重要参数, 有利于推进利率的市场化进程。4、促进金融机构服务提高。民间借贷吸收了大量资金,分流了银行和信用社的存款, 对农村金融机构无疑带来了很大的挑战。面对民间借贷的竞争, 国有农村金融机构, 尤其是农村信用社面临着新的市场契机, 不得不改善经营方式, 调整服务手段, 加大信贷营销力度, 提高自身竞争力。( 二) 农村民间借贷对经济社会造成的消极作用1、经营风险偏高, 易引发纠纷。民间借贷交易方式相对简单、落后, 产生借贷纠纷的概率很大。借款人能力高低、经营状况各不相同, 有时无法按时还贷, 这样就容易产生纠纷。加之借款手续简单, 无任何抵押, 放贷人的利益往往得不到保障。同时, 由于放贷预期收益高, 放贷人极易上当, 引发纠纷。2、易偷逃税费。民间借贷多以“地下”形式出现, 工商、税务部门难以掌控, 资金所有人获利以后基本是没有交税收的。以全国约1 万亿的民间借贷总量估算, 仅利息税一项就流失税收约4 亿元。3、易扰乱金融秩序。民间借贷缺乏国家宏观指导, 极易造成盲目投资, 重复建设, 扰乱市场秩序。同时, 由于高利率回报的影响, 容易导致乱集资和高利贷行为, 扰乱金融秩序。另外, 还给不法分子提供了洗钱机会。很多黑钱,经民间借贷, 转入正规投资渠道, 成为投资资金, 造成很大的负面影响。三、农村民间借贷存在和发展的主要成因1、正规金融虚位。当前正规金融已大量从农村退出, 其信贷投向和网点分布逐步向城市和规模产业集中地区倾斜。农村地区的金融投入明显不足。邮政储蓄、信用社及商业银行三台“抽水机”加剧了县域资金外流, 农村信贷逐年减少。正规金融的虚位, 给农村民间借贷提供了良好的发展空间。2、手续简便, 机制灵活。民间借贷手续简便、操作快捷, 不必象大多数正规金融机构一样需要抵押、担保手续,多数以信用为基础, 简单的口头或借条协议就可以实现资金的流转。在调查的50 笔民间借贷中, 需要提供固定资产抵押的竟然为“零”。相比于正规金融机构, 农民更倾向于民间借贷。3、民间闲置资金多, 投资渠道狭窄。经过八、九十年代的经济发展, 漳州农民的生活水平有了很大的提高, 个私经济活跃, 很多城乡居民手中有了足够的剩余资金。相对于低弥的证券市场和低收益的存款利率, 10%左右的民间借贷利率已经是个良好的投资回报。因此很多人愿意把剩余资金通过民间借贷的形式来获取固定的收益。四、规范发展农村民间借贷的政策取向民间借贷对于农村经济发展有着积极的一面, 同时农村市场也需要民间借贷资金的支持, 对于民间借贷, 一味的限制并不能解决问题, 要正视其正面效应, 积极引导其规范发展, 而对于严重影响我国金融秩序的乱集资、洗黑钱等活动则要坚决给予取缔, 以下就如何规范其发展, 笔者提出若干建议:1、完善法规体系建设, 规范民间借贷发展。一方面民间借贷渴望政策扶持。另一方面建议通过法律手段加以保护。从当前的情况看, 民间借贷正以全新的姿态和优势积极发展壮大。已被多数人士看好。因此很有必要尽快立法,像保护非公有制经济发展一样, 保护民间借贷的发展。2、成立行业自律组织。发展社区合作、成立同行业协会, 促其健康发展。在传统农区, 农村经济和农业的投资主体已经从政府和银行转化为农户和村级集体经济组织。这就客观上要求农业走出一条相对独立积累, 自我发展的路子。以“市场内部化”的办法改造已经普遍化的民间金融, 使之规范成为社区合作金融。在台湾和国外都已被实践证实其有效性和可行性。对此, 政府一方面可以通过法律形式强调这种经过规范改造的合作金融是社区合作组织内部的,不以盈利为惟一目的非银行金融机构。另一方面可以引导社区合作金融组织承接政府支农资金, 也可以作为农业开发银行政策资金在乡村基层的承接载体或二次转贷单位,这样既能够保证国家农业资金至少能够直接投入到基层村社, 又能够加快对民间金融向社区合作金融的改制。3、积极拓展个人委托贷款业务。2003 年8 月份, 民生银行的个人委托贷款业务, 已经获得央行的批准。这意味着一直处于地下状态的民间借贷可以走向正规渠道, 正大光明的开展。对于普通客户来说, 该业务则代表着一种全新的理财方式。业内人士认为, 银行为民间借贷双方牵线搭桥, 一方面在不承担任何风险的情况下可以挣到一笔中间业务的手续费; 另一方面也为自己拉来了相当的储蓄资金。与此同时, 还将民间借贷导入了规范的市场, 减少国家税费流失, 在打击地下钱庄的同时, 形成委托人、借款人、银行、国家多赢的局面。4、逐步开放农村金融市场。建立高效、有序、竞争、良性发展的农村金融, 是我国农村金融体制改革的目标。创建农村中小金融机构, 应充分鼓励竞争。在有较多农村金融机构的基础上, 放松并最终解除对农村民间借贷的歧视和压抑政策。从而使不同的农村金融制度安排之间出现良性竞争, 将促使高效、有序、竞争、良性发展的农村金融局面的出现。参考文献:[1] 于海.中外农业金融制度比较研究[M].北京: 中国金融出版社,2003.[2] 张远红等.当代农村金融发展的理论与实践[M].南昌: 江西人民出版社, 2002.[3] 杜朝运.民间非正规金融的成因及其治理思路[J].统计与预测,2003,(03).[4] 李命志.从“国退民进”看农村金融的症结与出路[J].武汉理工大学学报( 社会科学版) , 2004, ( 05) .

应用文写作教学中的逻辑思维教育论文

摘 要：在对应用文写作的要求之中，应用文的严谨逻辑性显得非常重要。而我们在实际教学中给学生讲授了书写的格式、步骤、写法后，给出学生写作材料，要求学生进行写作训练时，写出来的文章往往难合人意，主要的一个原因是学生面对写作材料，不能很好地进行谋篇布局，不能把握写作内容的逻辑规律，完整、严谨地把要反映的问题表达出来。也就是说，未能很好地把逻辑思维运用到应用文写作中。本文试对逻辑思维在应用写作中的作用、存在的问题及教学方法上进行剖析，并提出了自己的观点及建议。

关键词：应用文写作 逻辑思维 作用 存在问题 教学方法

逻辑思维，就是有规律地思考问题。所谓逻辑思维能力，就它的基本内容来说，就是形式逻辑上讲的掌握同一律、矛盾律、充足理由律的能力。如果思考问题违背了这些规律，那就必然会发生语言表达上的支离破碎、语意不明、牵强附会，甚至于有荒诞无稽的现象发生。而应用文写作中的逻辑性思维就是按合理的顺序排列，谋求文章的合理布局，要注意哪些话先说、哪些话后说。因为严谨的逻辑性不仅能使文章突出论证的观点，更能使阅读者准确地读出写作者的意图，从而为解决问题提供快捷的途径。

一、逻辑思维在应用文写作中的作用

1、文章布局合理，条理清晰。

学生作文中常出现的“语无伦次”、“前言不搭后语”、“层次不清”等毛病，表面看是一个语言问题，而实质却是一个逻辑思维问题。如果在写作中我们能通过严谨的逻辑思维把要表达的内容通过按合理的顺序、合理的布局排列出来，做到哪些先说、哪些后说，就会使读者读懂写作者的意图，从而为达到解决问题提供了依据。

2、主题鲜明突出，观点明确。

大多数应用文写作要求“一文一事”，因此，在写作中要运用逻辑思维使主旨明确、突出，就必须做到表意集中。在一篇文章中，要不枝不蔓，把主要意思表述得十分清楚、明白，才能达到汇报、请示的目的；否则，东拉西扯，内容芜杂，就难以使读者抓住中心、领会主旨。

3、能够恰当地剖析事件，深刻地挖掘问题的本质。

应用文除了要请示问题外，更重要的是汇报问题和解决问题。这时，我们更要运用逻辑思维去剖析事件，把要汇报的问题、解决的问题，有条理地梳理出来，通过事件的表象去挖掘问题的本质，从而为决策者提供解决问题的途径。

二、当前应用文写作中存在的问题

1、写作事由模糊，极易产生误解。

如写“请假条”，一般学生的请假事由是这样写的：我因身体不适，需请假，请批准。在文中，对于“身体不适”一词，会让人产生误解，到底是心理上的还是生理上的不适呢？需请假天数是多少？有否病假证明？为此，虽然批假者大概明白请假者的意图，但也不能马上批假，因为他要对请假的事由进行询问或调查。这样，无形中也耽搁了休息的时间。

2、数据书写不规范，给人钻空子。

如写“借条”，一般学生会这样写：现借××100元。在文中，没有提到借的款项何时归还，且金额用阿拉伯数字填写，会被人利用，文中的100元可被改写成180元或200元等。

3、项目分类不明确，数量不确切，容易造成工作中的差错。

如写“收条”：今收到衣物被褥404件，各类图书482册，部分文具。文中的衣物和被褥、各类图书等没有再进一步明确的分类，且向哪个单位或个人收的，没有标明，容易造成工作中的差错。

4、结构不够完整，条理欠清晰。

如写“学期总结”，大部分同学都会写情况概述、学习情况、经验教训，但往往把今后的打算给遗忘了，造成文章的不够完整。同时在介绍学习情况时，有的同学条理欠清晰，未能突出重点，把收集的材料来了个流水账式的罗列。

三、如何在教学中贯穿逻辑思维教学

应用写作，顾名思义，就是关于实际应用的写作，它是与文学写作相对的另一类文字写作。文学写作又叫文学创作。它是用形象思维的方式，以塑造人物形象、创造独特的生活意境、抒发感情来打动人、感染人，从而起到鼓舞人、教育人、娱乐人的目的；它可以用虚构、想象、夸张等手法，创造典型，不需要和现实生活中具体的人或事一一对应。而应用写作则不同，它是用逻辑思维的方式，通过质朴的语言表达作者的意图和主张，告诉人们做什么、怎么做，有一说一，有二说二，不允许虚构，以便取得直接的行动效果。因此，在教学中贯穿逻辑思维的教学，使学生懂得运用逻辑思维去对文章谋篇布局、剖析问题和解决问题，是教学的一个重点。笔者认为主要可从以下几方面着手：

1、教会学生掌握各类应用文的写作要求，在写作要求中体现对逻辑思维的认识。

在应用文写作中，往往都提到写作要求，在写作要求中明确提出了写作步骤、格式要求、书写规范性等，掌握了写作要求，也即是把握了事物的规律，对逻辑思维有了进一步的认识。

2、教会学生把握应用文的主要内容或条款。

在一些专业应用文中，掌握应用文内容的必备条款是非常重要的，因为这些必备条款就是按照逻辑思维罗列出来的，具有一定的规范性，对应用文写作起着中心的作用。例如在经济合同中，《合同法》对合同的条款作了提示性、示范性的规定，其中有八条主要条款列为必备的条款，如果写作者不按条款的顺序少了其中的一些条款或把条款罗列的顺序颠倒了，如缺少质量要求、价格履行规则、解决争议的方法、不可抗力的.处理等条款，合同就会引起纠纷甚至会导致无效。因此，把握严密的逻辑思维是写好应用文的一个必备因素。

3、引导学生在应用文的逻辑性中提高写作的应变能力。

一篇好的应用文不但要有良好的语文基础，还要有一定的写作应变能力。这个较好的写作应变能力就要求我们在写作中对逻辑思维有一定的针对性。例如：在写求职应用文中，许多学生都会按写作步骤分别写个人基本情况、学历情况、自我鉴定等，但往往忽略了获得学历后你掌握了哪些专业技能、独立操作的能力怎样。这时，我们应该引导学生站在企业招聘者的角度去思考问题，努力把握招聘者的侧重点，从而有针对性地写求职信，而不是千篇一律地照搬范文。因此，逻辑思维的针对性也是应用写作的一个因素。

4、提高学生在应用文写作中的分析水平。

应用文的种类很多，但是在企业中，专业性的应用文还是占多数的。所以，在学好事务类应用文时，应该进一步引导学生在应用文中提高分析能力。例如：学写财务分析报告，我们首先要引导学生先把企业一段期间的财务状况作一个总体的说明；其次，要引导学生站在企业决策者的角度去思考问题，思考引起企业财务状况变动的原因有哪些、企业应该从哪方面着手去改善企业现存的状况。通过这种逻辑思维能力的引导，学生就会运用专业知识，去思考整篇文章的布局，把分析的内容有条理地排列出来。这样，一篇完整的有针对性的财务分析报告才能呈现出来，而不是单纯地照搬例文、范文。

四、从应用文的逻辑思维能力训练中拓展学生处理问题的能力

学生拥有严谨的逻辑思维能力，就会容易把握事物的规律，对学习、生活、工作中出现的问题，就会运用逻辑思维去进行思考、进行取舍，从而尽快找到解决问题的途径。例如在学校学生会的运作中，我们应加强这方面的训练，从写竞选演讲词开始，到训练写活动方案、学期计划、学期总结、部门问题反馈等，一步一步地引导他们用逻辑思维去考虑问题、思考问题的原因、提出问题解决的方案等。通过这些训练，学生会的干部就会逐渐从一名普通的学生提升为有一定组织、协调能力的学生。这不但为学校管理提供了很好的助手，还为学生将来走向社会提供了一个很好的实践舞台。

要写好应用文，多读多写、勤学苦练是必须要走的途径。但是这个多读多写不应建立在学生生硬地照搬范文的基础上，而缺少逻辑思维能力的训练。如果这样，再好的应用文也是空洞的，无法真正体现应用文的实用性。因此，在应用文的教学中教师除了教会学生准确掌握应用文的书写格式外，更重要的是引导学生如何运用逻辑思维，有针对性、实用性地写好应用文，使应用文的教学既体现写作教学的共性又有自身的个性。这样，应用文的教学才不会既枯燥又呆板。

参考文献

1、陆献林朱艳红主编《应用文写作》.电子工业出版社。

2、任鹰主编《应用写作》.北京大学出版社。

3、广西壮族自治区人事厅编《公文写作与处理》。