毕业论文我国商业银行存款

1.商业银行毕业论文题目选择：1）我国商业银_行存款结构_变化及营销_ 策略分析;2）商业银行个_人消费贷款_风险防范分_ 3）我国商业银_行个人住房_贷款的风险_管理等。2.毕业论文的选题至关重要，一个好的选题能够促进现代科学发展和理论发展，对社会的物质文明增长和精神文明建设有指导作用，学生在选择毕业论文的选题时，需要选确认选题的正确性和价值导向，其次是论文的创新性和内容，并结合学生个人能力，完成毕业论文的选题。商业银行毕业论文题目选择：商业银行高层管理者激励机制中的动态模型；商业银行信用卡业务风险管理研究；商业银行结构调整与资本外逃问题研究；我国银行保险营销策略的问题和对策；投资银行的本质及历史演进过程分析等。1.毕业论文的选题通常有两种方式，分别是浏览捕捉法和追溯验证法1）浏览捕捉法：通过此方法进行选题，需要广泛且全面的查阅文献资料，以多个角度，多个层面研究内容的本质进行剖析，其二对文献资料的内容进行摘录，加深脑海中对部分论点论述的印象，搜集到的文献进行整理规划，排列组合，理解课题之间的联络，进行深入思考，最终确定自己的选题 2）追溯验证法：对已有文献内容的问题进行追溯，部分论文中有后续的研究计划，以及部分未开展的研究内容，同学们在选题时，可以对已有论文的内容进行补充完善，或者延伸拓展，以不同角度的方式解析论文内容。2.论文选题决定了你的论文方向，选择一个好的论文题目，就等于论文完成了一半。因此选题间接关系到是否能够顺利拿到毕业证和学位证，部分学校还会将毕业论文放入个人档案。如果不加思索就选定题目，由于缺乏研究分析，材料准备也不充分，勉强提笔来写困难重重，被导师全盘否定也是极有可能的，甚至会影响顺利毕业。

浅谈国有商业银行的资本充足率论文

【摘要】巴塞尔协议的发布奠基了资本充足率的作用和价值，资本充足率是现代商业银行的活力的保障线，保持充足的资本是商业银行得以生存与发展的基本，是现代银行抵御风险的最有有力保证。

【关键词】国有商业银行资本充足率

一、国有商业银行的发展进程

我国四大国有控股商业银行97年以前资本充足率远远低于8%的标准，虽然在98年工农中建四家银行当年都达到了8%的要求。但随着储蓄存款与银行放贷的快速增长，加上银行不良贷款对资本金的侵蚀，银行资本充足率很快大幅下降，后来经过几次国家有意的帮助商业银行提高充足率，国有商业银行整体的资本充足率有一定的回升，但到2001年资本充足率问题又凸现出来，此时政府认识到，单靠政府注资不会从根本上解决资本充足率问题，要求银行彻底改革、加强管理，在具备条件时进行股份制改革，2003年中行、建行率先进行股份制改革，‘2005年以来，四大国有商业银行加快了改革步伐，通过股份制改造上市融资来充实资本金;同时也积极探索除股本融资之外的其他途径来增加资本金，如发行可转债、长期次级债等，这些措施使国有商业银行在很大程度上解决了资本金不足的问题。

二、提高国有银行资本充足率的必要性

商业银行资本充足率已成为国际公认的资本监管的核心，在经营活动中起着越来越大的作用。

1.参与国际竞争的需要。我国四大国有商业银行，论资本和资产规模在国际排名中还较靠前，但除中国银行外，其他三家银行则参与国际竞争、发展涉外业务还很少，要参与国际竞争就要遵守有关的游戏规则，资本充足率就是核心规则之一，若达不到一定标准，就会遭遇低的信用评级，处于劣势地位。

2.维护国家经济安全的需要。银行业是高负债经营，极易受各种因素影响而出现危机，他对一国经济的影响不言而喻，而充足的资本金是银行抵御风险的最后保障，也是支撑公众信心的关键。另外随着金融全球化和我国人世，也对国内银行资本充足率提出了更加严厉的要求。

3.扩大经营、推行国家金融政策的需要。现在银行业扩大业务受到法定存款准备金率和资本充足率的双重约束。而法定存款准备金率在我国已实行多年，各商业银行都能普遍遵守，并且多有超额准备金，而资本充足率则普遍较低，达不到8%的监管标准，而实际应高于8 01。的要求，只有这样，在人民银行推行扩张性货币政策而货币出笼时，商业银行才有超额的自有资产支撑其扩展风险资产业务。

三、我国国有商业银行资本存在的问题

1.附属资本充足率相对较低。《巴塞尔协议》及我国《商业银行资本充足率管理办法》都规定，核心资本充足率达到4%以上，总资本充足率达到8%以上，这意味着附属资本最高可达总资本的50 010。我国国有商业银行核心资本充足率基本都已达标，而附属资本太少，致使总资本充足率偏低。从资本结构看，发达国家银行平均都拥有占资本额50010以上的附属资本，而我国上市银行中，国有控股商业银行附属资本金占资本额远远达不到500/0，因此我国上市银行核心资本充足率和国外银行差别不大，而附属资本充足率相对较低。

2.外部依赖性强。近几年国有商业银行资本充足率的提高在很大程度上是依赖外部资本来源，而不是靠自身积累，长期来看，资本的纯外部性增加是不能满足银行资本需求的。

3.银行资产质量偏低严重影响了资本充足率的提高。贷款业务一直是我国商业银行主要的资产业务，是商业银行分配资金的主要方式。虽然近年来迫于竞争压力，各银行相继开展了一些创新业务，但总的来说，在我国商业银行资产中，信贷资产所占比重仍然较高，在这些信贷资产中，不良资产比率偏高，不良贷款不仅使风险资产增大，同时作为资本扣减项目的呆账贷款，对资本充足率影响更大。

四、提高国有商业银行资本充足率的方法

1.提高管理水平推行全面风险管理，严防新增不良贷款的发生。以前不良贷款、“一逾两呆”最后侵蚀资本金的问题极为严重。据统计我国国有商业银行在2002、2003年不良贷款高达20010以上，而若严格按国际标准衡量这一数字能达到40c/o以上，在这种情况下，银行是无论如何也搞不好的。要尽可能的减少不良贷款以使得资本充足率达到甚至超过所规定的水平。

2.改善经营，提高盈利和积累。在严防不良贷款的基础上提高资产质量，提高资产利润率。美国银行平均资产利润率在1%以上，我国国有银行平均在0. 35%左右，还有很大空间可供挖掘。四大国有银行需要拓展业务领域，大力开展中间业务。目前国外大银行中间业务的收入能达到其总收入的40%以上，而我国四大银行则均在10%以下有的甚至不到2%，这就导致各行过分依赖贷款收入，要建立现代化银行业，这种状况必须改变。

3.通过公开上市以充实资本金。商业银行股份制改造后上市，，不仅是产权流动，提高资源配置效率及募集资本金的要求，也是市场经的惯例。国际上著名的大银行几乎都是上市银行。目前，在纽约证交所上市的银行有900多家，东京交易所有160多家，香港也有40多家。现实地看，通过银行上市就可筹集到数量可观的资金，使社会资金成为银行资本金募集的强大后盾，为银行的持续经营奠定良好的基础，而且可以增强银行经营的透明度，使银行承担更大的责任，受到更多约束，利用多方面的监督来促使银行加强内部管理，提高资产质量，是建立起现代银行制度的必由之路。

4.发行长期次级债券，提高附属资本EB率。针对目前我国国有商业银行核心资本比重过高，附属资本严重匮乏的`现状，发行长期次级债券，提高附属资本比率，进而提高资本充足率，不失为我国国有商业银行补充资本金的优良途径。银行通过债权融资可避免稀释利润或削弱管理层目前对银行的控制权，银行还可从税前盈利中抵扣对资本票据支付的利息，这将带来可观的税收方面的好处。通过发行长期次级债券来增加银行附属资本的方式，较好地利用了银行资本与长期债券互换的理论，并可实现债权融资的杠杆作用，在国际银行界已被广泛使用。越来越多的国际大银行通过发行长期次级债券的方式充实资本金，提高次级债务在银行资本中所占的比重。

5.积极开拓新的利润增长点，以增加银行资本，提高银行资本充足率。银行资本积累的源泉在于盈利，如果没有盈利，积累则无从谈起。20世纪90年代以来，国有商业银行的盈利水平基本上呈现出一种下降的趋势。从各家银行的损益表来看，各家银行虽有盈利，但盈利在减少，资产利润率在逐年下降。在寻求新的利润增长点方面，国内学者提出了很多建议，其中倡导大力发展中间业务呼声较高。在当代西方国家银行业务经营中，中间业务的地位极其重要，这不仅是因为它提供多样化金融服务，适应社会经济发展需要，也因为银行通过中间业务起到了服务客户、联系客户、稳定客户，促进银行传统资产负债业务发展的作用。更重要的是，中间业务具有低成本、高收益、低风险的特点，它为西方银行带来了巨大的利润，占到总收人的40%以上。目前国外银行已形成了批发业务和零售业务、中间业务和存贷业务、表外业务和表内业务共同发展的局面。而我国国有商业银行虽正在摆脱传统的存、贷、汇款为主的单一经营模式，但由于受到内外部因素的制约，新业务品种的开发能力较弱。

6.引进战略投资者。由于银监会要求附属资本不得超过核心资本的100%，次级债和混合资本债补充的资本不得超过核心资本的50%，而在核心资本不足的情况下，补充再多的附属资本都没有实际意义，此时，银行可以考虑引进战略投资者的方式补充资本金。由于战略投资者具有一定的股份锁定期，从而能够达到长期融资的作用，并且不会对目前的资本市场造成很大的冲击，能够克服股权融资带来的不利影响;加之引进战投能够增加核心资本，形成多元化的投资主体和产权关系，提高资本运作使用效率，并且筹资风险较小，能够克服债权融资带来的不利;且引进战投能够给银行带来先进的经营理念和管理方法，加之现在50%的大银行国有股权在70%左右，距离绝对控股要求的51%还有一段距离，因此，引进战投是银行比较好的补充资本金的途径。

我国银行业存在的问题及对策改革开放以来，我国金融业发展很快，特别是银行业在改革春风的沐浴下迅速蓬勃壮大。随着金融体制改革的深入和入世步伐的加快，金融业竞争将愈演愈烈，我国商业银行也将面临着前所未有的挑战，对自身暴露出的问题，急需认清和解决。 一、目前我国银行业普遍存在的问题 （一）过分强调“存款立行”，搞存款竞争，阻碍自身和经济正常运行 对各商业银行来说，“存款立行”几乎成了一条铁律，因此扩大存款规模成了各商业银行的头等大事。自1996年以来，央行连续七次下调存贷款利率，旨在促进内需的扩大，引导居民减少储蓄，扩大消费，以带动经济的发展。然而在日常监管中一些机构一旦出现存款下降，就把抓存款当作一个重要监管内容来看待，这样货币政策效应就被冲减掉了，妨碍国家宏观调控手段的实施，不利经济运行。 由于银行业的扩张和竞争的加强，银行的投资活动需要找到足够的社会闲散资金，自然而然存款问题就被放在首要位置。目前，各商业银行每年都分级下达当年存款任务指标。特殊情况下，上级行还会给所属机构来个月度或季度的存款“大会战”，并且将完成存款任务与员工工资奖金挂钩、与评比先进挂钩。虽然央行三令五申，不准将存款完成情况与员工工资、奖金、福利挂钩，但很多单位依然我行我素，置若罔闻！在“存款立行”观念的支配下，各商业银行盲目拉存，只重视存款数量不重视质量，也给自身发展带来一系列不良后果。 １．过分强调抓存款，扰乱临柜业务的正常运转。为揽储一些机构公然将企业存款转入储蓄核算，为部分企业机关团逃避监督和大额提现开了方便之门，达到公款私用之目的。违规高息揽存、上门收款、借助行政干预等各种拉存手段的出台大大提高了银行经营成本，同时也助长了少数顾客的陋习，例如经常违规大额取现，假币难以没收，对工作人员态度恶劣等增加了临柜人员的工作难度和精神压力。 2、银行经营管理重心偏移，风险加大。为扩大存款规模，许多机构以事先许诺贷款或信贷额度作为优惠条件吸引企业或个体工商户。进一步加大了金融风险产生的概率。而且在实行存贷比例管理的情况下资产质量的计算上有个特点，就是贷款规模越大，反映出资产质量越好。因此在呆滞贷款或坏帐无法减少的情况下增加贷款规模不失为“提高”资产质量的一条好途径。而要扩大贷款规模，先决条件就是要保证存款规模，这种治标不治本的做法，只能使经营陷入困境。银行作为投资业本应将重点放在投资环节上，确保资金安全，并使其有所增值，保持良性循环，增加收益，以此来扩大自身实力才是银行最终的经营目的。然而目前普遍的状况是存款没搞上去一切免谈，资产质量成了个别人的行为，并在本质上与存款工作相分离。 3、过分强调“存款立行”，最终将导致银行经营困难。社会上合理有效的资金投放空间受整个国民经济发展的各种要素制约，一旦超过这个幅度，资产风险必将加大。相反，如果银行不把一定比例资金运用出去，而自身却要负担相应的存款利息支出，这与银行本质是相悖的。这样，在拉存款和放贷款两种压力下，形成一个两难选择，将最终导致银行经营陷入困境。 商业银行的经营目标是效益，存款的增加并不等同于效益的增长，它只是实现这一目标的条件之一，盲目扩大存款规模是一种自杀行为，只有适度的增长才能保持良性的经济和金融运转。 （二）资产管理不善，不良贷款比率高，贷款风险防范机制不健全 截至去年底止，中国四大国有商业银行账面需核销的呆帐贷款，占其贷款总额的百分之二点七，但加上需要核销的逾期和呆滞贷款，全部合计的坏帐比率为百分之八或九。按国内四大商业银行贷款总余额占全部金融机构贷款总余额超过六成，百分之八至九的坏帐率，即达五千至六千亿元。而且上述的坏帐比率并不包括己剥离的资产和债转股在内。四大商业银行去年已有三千五百亿元的不良资产被剥离，经独立评估后，与企业签订债转股协议的也近一千亿元。(资料来源：< < 信息时报>>电子版< ) 从以上数字可以看出，尽管中央从1995年全国银行业经营管理会议以来，要求各国有商业银行要将不良资产比率每年下降一定的百分点，最近两三年银行的贷款质量虽有所提高，但是不良资产比例仍然较高，信贷资产风险依旧很大。这种风险的形成有其深层次的经济背景，例如政府的干预和某些企业的盲目行为等客观因素，但商业银行自身的因素是不可忽视的。 首先，商业银行在资产管理方面存在很大缺陷，贷款“三查”制度真正落实，授信不统一。不少项目贷前调查流于形式，对企业产品、生产经营状况、经济效益、发展趋势等主要因素预测不准，在方法上重定性轻定量，缺乏科学的分析；贷时审查不严格、不科学，在放贷时违反规定与操作程序，使“人情贷款”、“关系贷款”等现象时有发生；贷后检查不积极，流于形式，重贷轻营的现象较普遍。这些因素将直接影响今后贷款的回收。另外银行对不同企业贷款方式（主要有信用贷款、担保贷款、抵押贷款）选择不当也是造成贷款风险的重要因素。我国商业银行从1997年开始实行授信制度，但由于授信不统一，往往出现同一借款人授信总额度超过其最大风险承受力的现象，造成信贷资金风险。 其次，由于目前很多机构现有信贷人员业务素质不高，且个别人员法制观念极差，违章违规现象时有发生，人为造成信贷风险损失，严重威胁信贷资产的安全运营。 最后，缺乏一套严密的监督机制，也是造成不良贷款增加的一个重要因素。目前我国金融监管体系还不完善，监管机制也不健全，银行内部稽核、监督工作还存在很多问题，这些都给不良资产的形成埋下隐患。 贷款是商业银行最重要的资产业务，信贷资产质量的好坏直接关系到商业银行的生存与发展，这在我国商业银行资产比较单一的情况下显得尤为突出。必须加强内控建设，建立建全科学的资产风险管理系统。 （二） 人员素质水平普遍不高，技术装备落后 现代银行是高度专业化的产业，对员工的素质有着很高的要求，不管是管理人员还是一般业务人员。不仅要求员工要具备较高的学历层次，丰富的专业知识，更注重员工的工作能力和创造力。而目前我国商业银行特别是几家国有商业银行职工队伍素质普遍不高，学历较低，工作能力和业务水平也不高。这主要是一些银行缺乏一套完善的、适应现代商业银行运作的劳动人事制度。员工录用要求不高、把关不严，很多人都是靠关系而不是靠自身实力进入银行；在岗人员缺少技术和业务培训，没有一套科学严密的考核制度；岗位分工不合理，员工缺乏工作积极性和创造性。而且大量临时用工人员充斥一线岗位，很多都是无证上岗，难以保证银行临柜业务的顺利开展和服务质量的提高。再加上这部分人员缺乏必要的教育，且由于待遇较低，往往很容易造成某些人心里失衡，从而走上犯罪道路。近几年来这类金融犯罪案件频频发生，呈逐年上升的势头，已严重威胁到银行资金安全和社会声誉。 服务是金融工作的生命线，良好的人员素质还应配以先进的技术装备才能提供高质量的服务。就总体而言我国商业银行在硬件方面还是比较落后的。计算机系统还没有实现更大范围的纵向或横向联网，大多数行自成体系，且网络覆盖面也不广；ATM、ＰＯＳ等设备也不普及，数量少，一柜多机、一机一卡的格局普遍存在，给顾客带来很多不便。